Στα «χνάρια» ύποπτων υποθέσεων για ξέπλυμα βρώμικου χρήματος οι φοροελεγκτικοί μηχανισμοί: Στον «χορό» μπαίνουν όλες σχεδόν οι Υπηρεσίες, καθώς Εφορίες, Κέντρο Ελέγχου Φορολογουμένων Μεγάλου Πλούτου (ΚΕΦΟΜΕΠ) και Κέντρο Ελέγχου Μεγάλων Επιχειρήσεων (ΚΕΜΕΕΠ) οφείλουν να υποβάλουν σχετικές αναφορές στην Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες.
Γράφει ο Βαγγέλης Δουράκης
Μάλιστα με σχετική εγκύκλιο δίνονται οδηγίες και απαιτείται προσοχή σε περιπτώσεις που… δεν εξοφληθεί στην ώρα του ο φόρος. Όπως προκύπτει από εγκύκλιο που υπογράφει η Προϊσταμένη Γενικής Διεύθυνσης Φορολογικής Διοίκησης, οι ΔΟΥ και τα ελεγκτικά κέντρα οφείλουν να υποβάλλουν αναφορές για το ενδεχόμενο διάπραξης του αδικήματος του ξεπλύματος μαύρου χρήματος, όταν διαπιστώνουν φορολογικές παραβάσεις που υπάγονται στα εξής αδικήματα:
- Μη πληρωμή φόρου εισοδήματος μεγαλύτερου των 100.000 ευρώ ανά φορολογικό έτος
- Μη πληρωμή ΕΝΦΙΑ μεγαλύτερου των 100.000 ευρώ ανά φορολογικό έτος
Αποφυγή πληρωμής φόρου πλοίων ποσού μεγαλύτερου των 100.000 ευρώ
- Μη πληρωμή τελών ή εισφορών ποσού μεγαλύτερου των 100.000 ευρώ ανά φορολογικό έτος
- Μη απόδοση ΦΠΑ άνω των 50.000 ευρώ ανά φορολογικό έτος
- Έκδοση ή λήψη εικονικών φορολογικών στοιχείων συνολικής αξίας άνω των 75.000 ευρώ
- Πλαστά φορολογικά στοιχεία συνολικής αξίας άνω των 75.000 ευρώ
- Μη καταβολή χρεών προς το Δημόσιο άνω των 200.000 ευρώ
Διευκρινίζεται ότι σε περίπτωση που ο οφειλέτης είναι νομικό πρόσωπο θα αποστέλλεται μία αναφορά για χρέη προς το Δημόσιο και όχι χωριστές αναφορές για κάθε φυσικό πρόσωπο που εκπροσωπεί την επιχείρηση.Διαβάστε περισσότερα στο enikonomia.gr
